國(guó)際知名服務(wù)機(jī)構(gòu)安永日前發(fā)布《中國(guó)上市銀行2021年回顧及未來(lái)展望》報(bào)告。該報(bào)告涵蓋了全部59家上市銀行的情況，多維度展現(xiàn)了上市銀行2021年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)抵御能力等方面的變化，同時(shí)顯示了上市銀行在復(fù)雜多變的環(huán)境中保持不變的戰(zhàn)略定力，在服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、零售業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型、數(shù)字化轉(zhuǎn)型、綠色金融和普惠金融等方面持續(xù)發(fā)力。

結(jié)合安永同步發(fā)布的《中國(guó)42家A股上市銀行2022年一季度業(yè)績(jī)概覽》，中國(guó)上市銀行2022年一季度業(yè)績(jī)相比2021年度有所好轉(zhuǎn)。2022年一季度42家A股上市銀行凈利潤(rùn)同比增長(zhǎng)8.22%，較2021年一季度增速上升3.67個(gè)百分點(diǎn)。2022年一季度末不良貸款率較年初進(jìn)一步下降。

經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)顯著回升，營(yíng)收與凈利潤(rùn)增速較快

安永大中華區(qū)金融服務(wù)首席合伙人忻怡表示：“2021年宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)整體好轉(zhuǎn)，新冠肺炎疫情影響有所減緩，中國(guó)經(jīng)濟(jì)增速回升。我們看到中國(guó)上市銀行業(yè)績(jī)保持增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，并且回升顯著。具體體現(xiàn)為上市銀行營(yíng)業(yè)收入增長(zhǎng)穩(wěn)健，利潤(rùn)穩(wěn)定恢復(fù)；不良貸款率由升轉(zhuǎn)降，資產(chǎn)質(zhì)量有所提升；撥備覆蓋率和資本充足率提高，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力增強(qiáng)。同時(shí)，隨著‘資管新規(guī)’過(guò)渡期結(jié)束，上市銀行理財(cái)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型加速，多項(xiàng)監(jiān)管措施的出臺(tái)使得上市銀行面臨更加嚴(yán)格的監(jiān)管要求。”

報(bào)告顯示，2021年度營(yíng)業(yè)收入合計(jì)人民幣60,527.08億元，同比增長(zhǎng)7.75%，增幅較2020年度的4.91%上升了2.84個(gè)百分點(diǎn)；全年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)合計(jì)人民幣19,947.89億元，同比增長(zhǎng)12.05%，增速較2020年的0.10%提高11.95個(gè)百分點(diǎn)。

凈利潤(rùn)增長(zhǎng)主要得益于營(yíng)收增長(zhǎng)、手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入增速持續(xù)上升以及減值損失計(jì)提放緩。2021年上市銀行積極推動(dòng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，布局財(cái)富管理等中間業(yè)務(wù)，居民財(cái)富管理方面的需求增長(zhǎng)帶動(dòng)代理及資管類(lèi)業(yè)務(wù)保持較快增長(zhǎng)，手續(xù)費(fèi)及傭金收入增速持續(xù)上升，同比增長(zhǎng)8.04%，增速較上年增加了3.19個(gè)百分點(diǎn)。同時(shí)，上市銀行從疫情的影響中逐漸恢復(fù)，資產(chǎn)質(zhì)量有所好轉(zhuǎn)，撥備計(jì)提力度放緩。

雖然上市銀行凈利潤(rùn)增幅明顯，但由于國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)仍處于復(fù)蘇軌道，上市銀行繼續(xù)響應(yīng)號(hào)召讓利實(shí)體經(jīng)濟(jì)，降低企業(yè)融資成本，加上貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率下調(diào)的影響，導(dǎo)致其凈利息收益率收窄，上市銀行的利息凈收入增速?gòu)?020年的6.91%下降到2021年的4.46%，下降了2.45個(gè)百分點(diǎn)。同時(shí)，2021年上市銀行從疫情的影響中逐漸恢復(fù)，社保費(fèi)用減免政策不再延續(xù)，加上持續(xù)加大金融科技等投入，成本收入比有所回升。

資產(chǎn)質(zhì)量有所好轉(zhuǎn)，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力增強(qiáng)

盡管房地產(chǎn)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)有所暴露，上市銀行對(duì)公房地產(chǎn)行業(yè)貸款加權(quán)平均不良率由2020年末的1.71%上升至2021年末的2.62%，但上市銀行通過(guò)持續(xù)加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)防控，加大不良資產(chǎn)處置力度，總體不良貸款率仍實(shí)現(xiàn)了由上升轉(zhuǎn)為下降，加權(quán)平均不良貸款率從2020年末的1.50%下降至2021年末的1.37%。

金融監(jiān)管部門(mén)反復(fù)強(qiáng)調(diào)，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)，同時(shí)，對(duì)地產(chǎn)信貸有所放松。穩(wěn)經(jīng)濟(jì)和控風(fēng)險(xiǎn)的雙重目標(biāo)，考驗(yàn)上市銀行的經(jīng)營(yíng)智慧。

安永認(rèn)為，房地產(chǎn)貸款不良風(fēng)險(xiǎn)整體可控。但需要關(guān)注的是，盡管上市銀行不良貸款率下降，但非信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)上升，未來(lái)仍需加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)的防控與化解。

安永數(shù)據(jù)顯示，上市銀行2021年已減值債權(quán)投資增長(zhǎng)超過(guò)人民幣1,600億元，其中全國(guó)性股份制銀行已減值債權(quán)投資占全部債權(quán)投資比例由1.65%增長(zhǎng)至3.09%，城商行則由1.86%增長(zhǎng)至2.81%。

安永認(rèn)為，不同于歐美主要銀行在2021年大幅減少撥備計(jì)提或者回?fù)軗軅?，盡管受新冠肺炎疫情的影響有所減緩，中國(guó)上市銀行在2021年仍保持了較為審慎的撥備計(jì)提政策，加權(quán)平均貸款撥備覆蓋率由2020年末的212.44%上升至2021年末的233.43%，加權(quán)平均撥貸比由2020年末的3.19%上升至2021年末的3.20%。此外，上市銀行2021年通過(guò)利潤(rùn)留存和發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券、永續(xù)債、二級(jí)資本債等多種方式補(bǔ)充資本，核心一級(jí)資本充足率由2020年末的10.97%提高到2021年末的11.08%，資本充足率由2020年末的15.24%提高到2021年末的15.75%，風(fēng)險(xiǎn)抵御能力有所增強(qiáng)。

青島財(cái)經(jīng)日?qǐng)?bào)/首頁(yè)傳媒 記者 李冬明

(文中觀點(diǎn)僅供參考，不構(gòu)成投資建議，投資有風(fēng)險(xiǎn)，入市需謹(jǐn)慎。)